1. ВВЕДЕНИЕ
Начиная с 1 января 2018 года вступила в силу поправка к Закону № 304/2013 Coll., О Чешских публичных реестрах юридических и физических лиц и о Регистре трестов («Закон о публичных регистрах»), в котором обязательство юридических лиц, внесенных в публичный реестр, и трестов для обязательного учета (записи) их бенефициарных владельцев в частном разделе реестра («реестр бенефициарных владельцев»). Определение бенефициарного владельца основано на Законе № 253/2008 Coll., «О некоторых мерах по легализации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма» («AML»), пересмотренный вариант которого вступил в силу 1 июля 2017 года В этом пересмотренном варианте чешские законы переносят поправки, содержащиеся в 4 Директиве о ПОД, которые вступили в силу 25 июня 2015 года и которые должны были быть перенесены государствами-членами к 26 июня 2017 года, и Регламент (ЕС) 2015/847 20 мая 2105 года о информации, сопровождающей перевод средств.
Чешский бенефициарный реестр является информационной системой государственного управления, которая регистрирует данные о бенефициарных владельцах, определенных законом. Записи делаются либо компетентным судом регистрации, либо нотариусом. Записи бенефициарных владельцев не являются публичными. Поэтому его нельзя рассматривать, искать и не является публичным регистром по смыслу Закона о публичных регистрах. Это означает, среди прочего, что режим, известный для публичных регистров, не будет применяться к нему. Нет режима массовой рекламы, только зарегистрированное лицо или опекун имеет право подать заявку на регистрацию, не существует процедуры регистрации, не применяются прямые санкции за невыполнение обязательства по регистрации и т. Д. Кроме того, режим государственных реестров в соответствии с Законом об общественных регистрах, в Чешской Республике имеется еще 5 регистров: (1) реестр государственных научно-исследовательских учреждений, (2) регистр юридических лиц школы, (3) регистр зарегистрированных церквей и религиозных обществ и других юридических лиц, (4) реестра охотничьих обществ и (5) реестра политических партий и политических движений. Все юридические лица, внесенные в эти регистры, обязаны предоставлять информацию об их бенефициарных владельцах, но нет никаких обязательств записывать эти данные о бенефициарном владельце в этих специальных реестрах или в реестр бенефициарных владельцев.
Чешский регистр бенефициарных собственников в настоящее время специально предназначен для использования юридически определенными лицами и властями в связи с их юридическими обязательствами (правоохранительными органами, Финансовым аналитическим органом и т. Д.).
Юридические лица, зарегистрированные в Чешском коммерческом регистре, должны зарегистрировать своих бенефициарных владельцев до 1 января 2019 года; другие юридические лица, внесенные в другие публичные реестры (включая целевые фонды, внесенные в реестр трестов), должны зарегистрировать своих бенефициарных владельцев до 1 января 2021 года.
Записи чешских бенефициарных владельцев хранятся на веб-сайте: https://issm.justice.cz/.
2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЧЕШСКОГО БЕНЕФИЦИАЛЬНОГО ВЛАДЕЛЬЦА
Согласно AML, фактическим владельцем является физическое лицо или лица, у которых есть юридическое или фактическое право прямо или косвенно оказывать прямое или косвенное влияние на юридическое лицо, целевой фонд или другое юридическое соглашение без правосубъектности.
Бенефициарного владельца обычно можно обозначить как лицо, не имеющее никого другого, кто находится выше него / нее, и который в основном управляет деятельностью юридического лица и / или прибылью от своей деятельности. Бенефициарный владелец обычно является тем, кто имеет значительную долю в предприятии или получает значительную часть своего дохода.
Определение бенефициарного владельца - задача каждого юридического лица (или целевого фонда). Поэтому юридическое лицо или члены его органов должны идентифицировать фактического владельца. Это обязательство вытекает из пункта 1 § 29b статьи AML.
Юридическое лицо ведет и постоянно фиксирует текущие данные для идентификации и проверки личности своего фактического владельца, включая факты, составляющие статус бенефициарного владельца, или другое обоснование того, почему это лицо считается фактическим владельцем. Метод идентификации бенефициарного владельца может варьироваться в зависимости от юридической формы юридического лица, с которым найден фактический владелец. Поиск полезного владельца может быть более сложным для тех предметов, которые являются частью более широкой структуры.
Закон о противодействии отмыванию денег устанавливает в пункте 4 § 4 определенные правила, согласно которым можно продолжить идентификацию фактического владельца. Цель состоит в том, чтобы идентифицировать бенефициарного владельца с точки зрения его / ее материального определения, то есть у кого есть фактическая или юридическая сила прямо или косвенно оказывать решающее влияние на юридическое лицо (или доверие). Показания, установленные законом, сами по себе не указывают на фактического владельца. Например. распоряжение определенной пропорцией прав голоса может указывать на позицию бенефициарного владельца, но это необязательно должно быть основанием. Однако показания, установленные законом, учитывают в свете отдельных правовых форм тип или обычные случаи, которые могут создать статус физического лица в качестве фактического владельца. В отношении отдельных групп юридических лиц (и юридических договоренностей) можно упомянуть следующее.
Деловые корпорации
Для бизнес-корпораций определяющим элементом позиции бенефициарного владельца является то, что данное лицо
1. самостоятельно или совместно с лицами, действующими на концерте, имеет более 25% прав голоса этой бизнес-корпорации или имеет долю в уставном капитале более 25%;
2. самостоятельно или совместно с лицами, действующими совместно, контролирует лицо, указанное в пункте 1; или
3. должен быть бенефициаром не менее 25% прибыли этой бизнес-корпорации.
Эти показания особенно полезны в случае структуры филиала с несколькими субъектами в цепочке, где одна компания имеет долю другого, а это, в свою очередь, для других и т. Д. В попытке отследить бенефициарного владельца всегда можно сосредоточиться на доминирующей компании по акциям и продолжить изучение ее структуры (партнеров или акционеров).
Если с помощью вышеупомянутых указаний невозможно идентифицировать конкретного физического лица в качестве фактического владельца или если указанное лицо не является фактическим владельцем с точки зрения определения материала, зарегистрированный фактический владелец должен быть членом уставного органа юридического лица (или представителем юридического лица, которое является членом уставного органа, занимающим должность в данном юридическом лице или лицом, находящимся в аналогичной должности в качестве члена уставного органа ).
Примером бизнес-корпорации, где фактический владелец обычно не может быть идентифицирован вообще, может быть зарегистрированная на бирже компания с разрозненной структурой акционерного капитала или кооперация с большим количеством членов.
Ассоциации, общественные компании и ассоциации (группы) владельцев
Для этих юридических лиц уставной определяющей особенностью позиции бенефициарного владельца является то, что лицо
1. имеет более 25% своих прав голоса; или
2. должен быть бенефициаром не менее 25% от его выделенных средств.
Помимо нормативных показателей бенефициарного собственника, в случае вышеупомянутых, обычно некоммерческих юридических лиц, можно предположить, что очень часто у них нет фактического владельца с точки зрения определения материала. В таком случае лицо, являющееся членом (или представителем члена - юридическим лицом) юридического лица юридического лица, обычно регистрируется в реестре бенефициарных собственников в качестве фактического владельца (аналогично бизнес-корпорациям). Это не означает, что, например, ассоциация не может иметь бенефициарного владельца с точки зрения определения материала; такие случаи не являются правилом.
Вышеупомянутое также применяется к другим юридическим лицам, внесенным в реестр объединений - дочерних ассоциаций, иностранных ассоциаций, аффилированных лиц иностранных ассоциаций, групп интересов юридических лиц, профсоюзов, международных профсоюзов, организаций работодателей и международных организаций работодателей.
Юридические лица публично-правового характера, внесенные в публичный (коммерческий) регистр
Что касается юридических лиц, имеющих публичный характер, то можно предположить, что в некоторых из них идентификация бенефициарного владельца по смыслу определения материала принципиально невозможна. Поэтому в случае субъектов, действующих и действующих в общественных интересах, лицо, являющееся членом (или представителем члена - юридическим лицом) из уставного органа лица, обычно регистрируется как фактический владелец.
учреждения
Для учреждений уставная определяющая функция позиции бенефициарного владельца может заключаться в том, что лицо
1. учредитель учреждения; или
2. лицо, уполномоченное осуществлять надзор за управлением учреждением (т. Е. Является членом контролирующего органа).
Фонды и фонды
Для фонда или фонда фонда уставная определяющая функция позиции бенефициарного владельца может заключаться в том, что лицо
1. учредитель фонда или фонда фонда;
2. лицом, в интересах которого был создан или действует фонд или фонд; или
3. лицо, уполномоченное осуществлять надзор за управлением фондом или фондовым фондом (т. Е. Является членом контролирующего органа).
Целевые фонды или иностранные целевые фонды
Для целевого фонда или иностранного целевого фонда уставной определяющей функцией позиции фактического владельца может быть то, что лицо
1. учредитель целевого фонда;
2. доверительный управляющий (администратор) целевого фонда;
3. бенефициаром целевого фонда; или
4. лицо, уполномоченное осуществлять надзор за управлением целевым фондом.
Согласно статье 31 Директивы 2015/849, государства-члены должны обеспечить, чтобы информация о бенефициарном владении доверием хранилась в центральном регистре. Информация о бенефициарном собственнике целевого фонда включает, в отличие от других организаций, данные обо всех лицах, упомянутых в пунктах 1-4. Однако данные об этих лицах, отношения которых к целевому фонду юридически основаны, в основном регистрируются в реестр трестов. Поэтому больше нет необходимости записывать его отдельно в реестре бенефициарных владельцев. Только лицо бенефициарного собственника, определенное в соответствии с его материальным определением, заносится в реестр бенефициарных владельцев.
3. ЧЕШСКИЙ РЕГИСТР БЕНЕФИЦИАЛЬНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ
Как упоминалось выше, записи бенефициарных владельцев хранятся в электронной форме судами регистрации на веб-сайте: https://issm.justice.cz/.
Закон разрешает приобретение определенным зарегистрированным лицом, то есть юридическим лицом, зарегистрированным в государственном реестре, или целевым фондом, зарегистрированным в реестре трестов, выпиской из записей бенефициарных владельцев в отношении данных, зарегистрированных Это. Частичную выписку из записей бенефициарных владельцев можно получить любым, кто доказывает так называемый законный интерес (см. Ниже).
Получение выписки зарегистрированным лицом
Зарегистрированное лицо может получить выписку из записей бенефициарных собственников в отношении данных о бенефициарном собственнике, внесенных им. Такой экстракт можно получить двумя способами:
1. использование присвоенного уникального идентификатора для фактического владельца непосредственно в заявлении реестра бенефициарных собственников; или
2. по просьбе о выдаче выписки, адресованной соответствующему суду реестра.
ad 1) Если пользователь нажимает на ссылку https://issm.justice.cz/zobrazeni-vypisu («Показать мою выписку») в онлайн-заявке на регистрацию бенефициарных владельцев, их затем просят заполнить свой уникальный идентификатор для бенефициарного владельца. Также необходимо выбрать, требуется ли текущий или полный (т. Е. Исторический) экстракт. Если уникальный идентификатор введен правильно в отношении записи в регистре бенефициарных собственников, появится выписка. Выбранный экстракт можно загрузить в виде подписанного документа PDF (электронно-подписанный экстракт).
Как получить уникальный идентификатор для бенефициарного владельца, для чего он используется и как он работает, можно найти по адресу: https://issm.justice.cz/dalkovy-pristup/zadost.
объявление 2) В общем случае зарегистрированное лицо может получить выписку из реестра бенефициарных собственников непосредственно в компетентном суде регистрации через форму: https://issm.justice.cz/dalkovy-pristup/zadost. Экстракт, полученный таким образом, может быть электронно подписан или выпущен как письменный, официально сертифицированный документ.
Электронно-подписанные выдержки
Экземпляр с электронным подтверждением (полученный по заявке) представляет собой выписку в отношении фактического владельца конкретного юридического лица (или доверия) из реестра бенефициарных владельцев, который был создан в виде электронного документа в виде сообщения данных (в пределах значение Закона № 300/2008 Coll. об электронных актах и Уполномоченного преобразования документов). Документ подписывается электронным путем с помощью квалифицированного системного сертификата соответствующего регистрационного суда и содержит все элементы, необходимые для его использования в качестве достоверной и достоверной выписки, сравнимой с документальными выдержками. Однако следует иметь в виду, что при простой печати характер экстракта ухудшается, и он не может использоваться в качестве документа с полным статусом.
Электронно-подписанный экстракт можно бесплатно получить непосредственно через интернет-приложение. Если вы получаете подписанный документ PDF из онлайн-заявки реестра бенефициарных собственников, то к нему может быть применен разрешенный механизм конвертации в соответствии с Законом № 300/2008 Coll. Эта услуга предоставляется публичными пунктами связи для общественности (так называемая CzechPOINT).
Экзамен, подписанный электронным способом, также можно получить в соответствующем суде регистрации. Однако для этого варианта взимается комиссия.
Письменный официально сертифицированный экстракт
Письменный выписку можно получить в компетентном суде регистрации. Плата взимается за этот вариант.
Получение выписки кем-либо на основе так называемого законного интереса
Часть данных, содержащихся в записях бенефициарных владельцев, доступна лицу, которое демонстрирует так называемый законный интерес к суду (по смыслу пункта 2 статьи 118 г Закона об общественных регистрах). Достойный интерес представляет интерес к предотвращению участия в преступном деянии, участие в преступном деянии из-за халатности, легализация доходов от преступной деятельности, легализация доходов от преступлений по небрежности и их исходные преступления, а также преступление финансируя терроризм согласно § 312d Уголовного кодекса.
Законный интерес может восприниматься как своего рода общественный интерес, т. Е. Интерес, важный и полезный для общественности. Приемлемость всегда должна оцениваться в зависимости от конкретной ситуации. Всегда необходимо учитывать конкретного человека, конкретные причины и конкретные отношения.
В целом, лицо, которое может иметь законный интерес, является тем, кто на основании конкретной ситуации может использовать соответствующие данные для подтверждения или опровержения его подозрений в совершении преступления. В принципе, мы можем говорить об идентификации определенного подозрения, т. Е. Того, что не входит исключительно в деятельность государственных органов. В частности, лицо, которое может иметь вышеописанные проценты, может быть, например, субъектом, который управляет государственными средствами и, следовательно, может подвергаться риску коррупции. Он также может быть договорным партнером, который при юридическом контакте с юридическим лицом узнает об обстоятельствах, которые могут привести к его обязательству сообщать об уголовном преступлении в соответствии с пунктом 1 статьи 368 Уголовного кодекса.
Запрос на выписку, основанный на так называемом законном интересе, подается в соответствующий суд регистрации. Заявка должна соответствовать общим требованиям для подачи в соответствии с пунктом 4 § 4 Гражданско-процессуального кодекса, поэтому должно быть ясно, в какой суд он адресован, кто его выполняет, что имеет значение, и что это такое направленных и подлежащих подписанию и датированных. Кроме того, необходимо указывать и документировать обстоятельства, вызывающие законный интерес.
Если суд установит, что лицо имеет законную заинтересованность в получении выписки, оно выдает его ему. Выдается действительная выписка, которая включает имя, страну проживания, год и месяц рождения, а также гражданство бенефициарного владельца и сведения о том, что является статусом бенефициарного владельца. Эта частичная выписка в отношении бенефициарного владельца может быть получена как в электронной, так и в бумажной форме (см. Выше).
Удаленный доступ
Полная выписка из реестра бенефициарных владельцев также может быть получена на основе так называемого удаленного доступа. Однако этот метод не служит публике, но зарезервирован для назначенных лиц и властей в связи с их уставными обязательствами (см. § 118 г пункта 3 Закона об общественных регистрах), то есть:
* суды для целей судопроизводства;
* правоохранительные органы (для целей уголовного судопроизводства) и прокуратуру также в целях, не связанных с преступностью;
* налоговые администраторы в целях их администрирования;
* разведывательные службы;
* Финансовый аналитический орган, Чешский национальный банк и другие органы при осуществлении деятельности в соответствии с Законом или Закон об осуществлении международных санкций;
* Чешский национальный банк осуществляет надзор за лицами, работающими на финансовом рынке;
* Управление национальной безопасности, Министерство внутренних дел;
* Высшее контрольно-ревизионное управление;
* обязанное лицо в соответствии с Законом в связи с идентификацией и контролем клиента;
* поставщики государственной финансовой поддержки;
* управляющий орган, посреднический орган, орган по сертификации и аудиторский орган для целей осуществления своих полномочий по регулированию фондов (Европейский фонд регионального развития, Европейский социальный фонд, Фонд сплочения, Европейский сельскохозяйственный фонд для сельского хозяйства Развития и Европейского морского и рыбного фонда);
* платежное агентство и сертификационный орган в целях осуществления своих полномочий в соответствии с правилами финансирования, управление мониторингом общей сельскохозяйственной политики;
* предусмотренные специальными законами или актами.
Более подробную информацию о дистанционном доступе к регистру бенефициарных владельцев можно найти по адресу: https://issm.justice.cz/dalkovy-pristup/info.
Выписка из этого регистра будет предоставлена зарегистрированному лицу и в ограниченной степени любому лицу, которое проявляет интерес к предотвращению участия в преступном деянии, участию в преступном деянии по небрежности, легализации доходов от преступности, легализации доходов, полученных преступным путем в результате халатности и их преступлений, связанных с преступлениями, а также преступлений, связанных с финансированием терроризма, и террористических преступлений в соответствии с пунктом 2 статьи 311 третьей отдельной строки Уголовного кодекса.
4. ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ ДАННЫХ, ЗАПИСАННЫХ В РЕГИСТРАЦИИ
Обязательство представить предложение о внесении данных о бенефициарном собственнике несет ответственность соответствующего юридического лица, целевого фонда или другого субъекта, указанного выше. Поэтому на практике ответственными за это являются управляющие директора s.r.o. компании, члены совета директоров a.s. компании и членов v.o.s. и k.s. компании. Юридические лица, зарегистрированные в Коммерческом регистре, обязаны подать заявку на регистрацию следующих данных без неоправданной задержки после 1 января 2018 года. В течение одного года (т.е. до 31 декабря 2018 года) такие юридические лица освобождаются от 1 000 чешских крон. Юридические лица, внесенные в Коммерческий регистр после 1 января 2018 года, также обязаны подать заявку на регистрацию без неоправданной задержки, но они не будут освобождены от судебного сбора. Юридические лица, не внесенные в Коммерческий регистр и реестр трестов, будут полностью освобождены от судебного сбора. Эти записи также могут быть сделаны нотариусом в дополнение к судам регистрации.
В регистр будут внесены следующие данные:
* имя и адрес места жительства или место проживания, если оно отличается от адреса места жительства;
* дата рождения и номер рождения при назначении;
* Национальность; а также
* данные по
1. доля прав голоса, если позиция бенефициарного собственника напрямую зависит от его / ее доли (доли) в юридическом лице;
2. доля распределенных средств, если позиция бенефициарного владельца основана на том факте, что он является ее получателем; или
3. другие факты, если позиция бенефициарного владельца установлена иным образом.
Вместе с предложением о вводе данных о фактическом владельце необходимо предоставить документы для подтверждения этих данных. Закон не исчерпывающе определяет, какие документы это должно касаться, но в пояснительной записке говорится, что в ряде случаев можно будет доказать бенефициарного владельца посредством аффидевита.
Форма доступна по адресу: https://issm.justice.cz/podani-navrhu/formular, которая выглядит следующим образом:
он служит как заявкой на первую регистрацию бенефициарного владельца, так и приложением для изменения или удаления данных фактического владельца. Форма заполняется непосредственно в веб-интерфейсе. Затем его можно загрузить и либо отправить в суд регистрации в электронной форме, либо распечатать и отправить в суд регистрации в бумажной форме. После завершения и сохранения формы пользователь также получает так называемый уникальный идентификатор для фактического владельца.
Вывод заполненной электронным способом формы представляет собой документ в формате PDF, который может быть отправлен в суд регистрации в электронной или бумажной форме (§ 22 Закона об общественных регистрах). Электронно заполненную форму можно печатать и обрабатывать как документарное приложение. Подпись заявителя в документарной заявке должна быть официально подтверждена. Заявка на регистрацию в электронной форме должна быть подписана с использованием квалифицированной (на чешской «uznávaný») электронной подписи или отправлена через поле данных лицу, подающему заявку на регистрацию.
Заполненную форму необходимо направлять в местный суд регистрации. Это районный суд, в округе которого находится общий суд зарегистрированного лица (то есть юридическое лицо или попечитель - § 118h, пункт 2 Закона об общественных регистрах). Только зарегистрированное лицо, то есть юридическое лицо, которое хочет зарегистрировать своего бенефициарного собственника или доверительный управляющий целевого фонда, чей бенефициарный владелец, может быть заявителем для регистрации (или изменения записи) данных о фактическом владельце , Конечно, заявитель может разрешить третьей стороне подавать заявку.
Если заявитель является иностранным юридическим лицом (или доверием), заявитель должен приложить уведомление о адресе доставки на территории Чешской Республики или агент для получения документов с указанием адреса доставки в Чешской Республике.
В соответствии с § 19 Закона о публичных регистрах документы, подтверждающие факты, подлежащие регистрации, должны быть приложены к заявлению о внесении записи в реестр бенефициарных владельцев. Можно добавить, что эти документы не предназначены для регистрации в регистре бенефициарных владельцев. Эти документы, в принципе, в два раза.
(1) С одной стороны, это документы, подтверждающие личность бенефициарного владельца, чья личность не может быть проверена из внутреннего реестра жителей. В таком случае выписка должна быть предоставлена из реестра жителей или соответствующего документа страны, гражданином которой является фактический владелец.
(2) С другой стороны, это документы, подтверждающие положение бенефициарного владельца. Верно, что суд не рассматривает содержание этих документов. Из-за множества причин для позиции фактического владельца эти документы не могут быть четко определены или рассчитаны. Часто позиция бенефициарного владельца будет очевидна из записи в государственном реестре или из учредительного документа юридического лица. В таком случае можно предположить, что, как правило, достаточно данных о фактах, устанавливающих статус бенефициарного владельца, который легко поддается проверке из записи в государственном регистре; доказательство этого факта любыми другими инструментами кажется излишним. Или достаточно указать в прилагаемом документе документы, уже внесенные на хранение в документы публичного реестра. Аналогичным образом, положение бенефициарного собственника может быть обосновано, например, списком акционеров, соглашением акционеров, декларированием фактического владельца или только заявлением этого юридического лица. Если заявитель просит, чтобы содержание этих документов также было записано в реестре бенефициарных владельцев, указанные факты могут быть внесены непосредственно в форме заявления о регистрации (или изменения в записи) бенефициарного владельца. В Законе не установлены конкретные формальные требования к этим инструментам.
Уникальный идентификатор для бенефициарного владельца
Уникальный идентификатор (псевдоним) для бенефициарного владельца - это случайный код, который обычно облегчает работу пользователей с бенефициарными владельцами, учитывая его непубличный характер.
Уникальный идентификатор для бенефициарного владельца (далее именуемый «UIBO») представлен рядом символов, посредством которых пользователь может идентифицировать себя по отношению к применению информационной системы регистра бенефициарных владельцев. Это, в частности, облегчит внесение любого заявления на изменение записи в регистре бенефициарных владельцев и получение выписки из реестра.
Получение UIBO
UIBO может быть получен только через форму заявки на регистрацию бенефициарного владельца (или впоследствии через предлагаемую форму изменения).
На момент успешного заполнения формы заявки на регистрацию бенефициарного владельца пользователю будет отображено подтверждающее сообщение с UIBO, которое сопряжено с этой формой. Для дальнейшего использования UIBO необходимо записать или сохранить другим способом.
Использование UIBO
Пока заполненная форма не будет отправлена в суд регистрации, UIBO возобновит заявку (например, внести поправки).
После регистрации бенефициарного владельца UIBO, полученный в процессе регистрации, может использоваться пользователем (заявителем - зарегистрированным лицом) в двух ситуациях. Прежде всего, зарегистрированное лицо может получить, используя UIBO, (1) текущую выписку в отношении фактического владельца непосредственно из веб-заявки регистра бенефициарных владельцев. Кроме того, UIBO может служить (2) облегчить создание приложения для изменения записи фактического владельца. При заполнении парного UIBO в форме заявки на изменение регистрации бенефициарного владельца, поскольку введенная непубличная информация предварительно заполнена. Пользователь может легко определить, какие данные он хочет изменить в форме (переписать).
Недействительность UIBO
Каждое изменение, внесенное в учетную запись фактического владельца в реестре, приводит к признанию недействительным предыдущего UIBO. Для получения текущей выписки требуется только один UIBO. В контексте заявления об изменении записи заявитель получит новый UIBO (который фактически находится на рассмотрении), но это только для возврата в форму. Только после записи изменений новый (все еще ожидающий) UIBO заменяет исходный. Если запись не выполняется, ожидающий UIBO недействителен (и исходный UIBO по-прежнему применяется).
5. ОБЯЗАТЕЛЬСТВО ДЛЯ ПОДДЕРЖКИ ДАННЫХ АКТУАЛЬНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ
Еще одним обязательством, вытекающим из поправки к ПОД, является обязанность юридических лиц постоянно регистрировать и поддерживать обновленные данные для идентификации и проверки личности фактического владельца, включая факты, на которых основан такой статус. Юридические лица должны хранить такие данные до тех пор, пока это лицо является фактическим владельцем и не менее 10 лет после прекращения таких отношений.
В случае отсутствия данных или сомнений в правильности юридическое лицо обязано, по просьбе ответственного лица, Управлением, судом, органом уголовного преследования, Финансовым управлением Чешской Республики или Таможенной администрацией Чешская Республика, указать, кто является или является ее фактическим владельцем, и предоставить информацию, необходимую для определения его личности.
6. САНКЦИИ
Несмотря на то, что он включен в Чешский закон о публичных регистрах, реестр бенефициарных владельцев не является публичным реестром в соответствии с настоящим Законом, поэтому соответствующие положения о штрафах за несоблюдение не применяются к нему. Это указывает на то, что юридическое лицо не может быть напрямую санкционировано за невыполнение вышеуказанных обязательств или формально запрошено судом для исправления.
В любом случае необходимо указать, что неспособность подать заявку на регистрацию данных о бенефициарных владельцах может иметь некоторые негативные последствия, в частности, подверженность подозрению во время инспекции в контексте ПОД / ФТ. Другим негативным эффектом невыполнения этого обязательства является возможное несоответствие с Законом № 134/2016 Coll. «О государственных закупках», согласно которому организация-заказчик обязана запросить у выбранного поставщика, который является юридическим лицом, идентификационные данные бенефициарных владельцев этого лица. Непредставление таких данных является основанием для исключения такого участника из процедуры присуждения контракта.
Для получения более подробной информации, пожалуйста, свяжитесь:
JUDr. Моджмир Жежек, к.т.н.
Управляющий партнер
ECOVIS ježek, advokátní kancelář s.r.o.
Betlémské nám. 6
110 00 Прага 1
e-mail: mojmir.jezek@ecovislegal.cz
www.ecovislegal.cz
О ECOVIS ježek advokátní kancelář s.r.o.
Юридическое бюро ECOVIS ježek практикует в основном в области коммерческого права, законодательства в сфере недвижимости, управления спорами, а также финансов и банковского права и предоставляет всесторонние консультации по всем направлениям, что делает его подходящей альтернативой для клиентов международных юридических ведомств , Международный аспект предоставляемых услуг обеспечивается за счет прошлого опыта и сотрудничества с ведущими юридическими представительствами в большинстве европейских стран, США и других юрисдикций. Члены команды ECOVIS ježek имеют многолетний опыт работы в ведущих международных юридических бюро и налоговых компаниях, в предоставлении юридических консультаций для многонациональных корпораций, крупных чешских компаний, а также для компаний среднего размера и индивидуальных клиентов. Для получения дополнительной информации перейдите на сайт www.ecovislegal.cz.
Эта статья переведена переводом Google.
